Factoring-Arten

Echtes und unechtes Factoring

Anhand des Leistungsumfangs unterscheidet man echtes Factoring von unechtem Factoring. Ausschlaggebend ist hier die Übernahme des Delkredererisikos, also des Ausfallrisikos. Darunter versteht man die Haftung des Factoring-Gebers für die Zahlungsunfähigkeit des Schuldners (Kunde des Factoring-Nehmers). Wird das Risiko übernommen, spricht man von echtem Factoring, wird es nicht übernommen, handelt es sich um unechtes Factoring.

Standard-Factoring

• Forderungsverwaltung (Debitorenbuchhaltung, Mahn- u. Inkassowesen) durch den Factor
• Debitoren sind über die Abtretung informiert – offenes Verfahren
• Debitoren zahlen ausschliesslich mit schuldbefreiender Wirkung an Factor
• Rechnungen / Gutschriften werden laufend übertragen als Kopie oder über DFÜ
• Vorauszahlungsquote auf die gezeichneten Limits bis zu 100%
• Debitorenrisikoübernahme bis zu 100% - echtes Factoring

Inhouse-Factoring

Auch Bulk-Factoring oder Eigenservice-Factoring genannt. Der Factoringkunde nutzt die Finanzierung und Risikoabsicherung durch den Factor, verzichtet aber auf weitergehende Dienstleistungen. Er führt die Debitorenbuchhaltung - treuhänderisch für den Factor - selbst durch.

Kombi-Factoring

• Factoring wird auf vorhandenen Kreditversicherungsvertrag aufgesetzt.
• Abschlag (Debitorenrisiko) bei der Factoring-Gebühr
• Bonitätsprüfung der Debitoren ist bereits durch Kreditversicherer erfolgt.Bei Ausschnitten (Factoring nur im In- oder Ausland; mit namentlich benannten Kunden etc.) bleibt der Ausfallschutz der Kreditversicherung in vollem Umfang bestehen
• Einsparung von Kreditauskunftsgebühren.

Offenes oder stilles Factoring

Beim offenen Factoring-Verfahren wird der Debitor über den Forderungsverkauf informiert und aufgefordert, direkt an den Factor zu zahlen; beim stillen Factoring-Verfahren wird die Forderungsabtretung dem Debitor gegenüber nicht offengelegt. Im Mittelstands-Factoring wird überwiegend die offene Abtretung angewendet.